Ten kalkulator pozwala Ci w czasie rzeczywistym symulować rentowność Twojej działalności — od przychodów, przez koszty lektorów i ZUS, aż po porównanie form opodatkowania. Wszystkie liczby aktualizują się natychmiast po każdej zmianie. Żadne dane nie opuszczają Twojej przeglądarki.
0
⚙️
Krok 0: Wybierz rodzaj działalności i formę opodatkowania
▼
Gdzie to zrobić?
Tuż pod tytułem „Kalkulator Rentowności" znajduje się szary napis „Niemiecki z Pasją · Analiza finansowa działalności" — a obok niego złoty chip z tekstem „JDG · Ryczałt 8,5%" i ikonką ołówka (✎). Kliknij w ten chip, aby otworzyć okno konfiguracji.
💼
Wybór rodzaju działalności
W otwartym oknie masz dwie opcje: Jednoosobowa działalność (JDG) — prostsza księgowość, pełna kontrola — lub Spółka z o.o. — ograniczona odpowiedzialność, wyższe koszty stałe. Kliknij w wybraną kartę.
📊
Wybór formy opodatkowania (JDG)
Jeśli wybrałeś JDG, poniżej pokażą się trzy opcje podatkowe: Ryczałt ewidencjonowany 8,5% (domyślnie zaznaczony), Podatek liniowy 19% lub Skala podatkowa 12/32%. Wybierz tę, która Cię interesuje.
Stawka ryczałtu
Jeśli wybrałeś ryczałt, możesz jeszcze dostosować stawkę (3%, 8,5%, 12%, 15%, 17%). Dla usług edukacyjnych standard to 8,5%.
Zapisz i zacznij liczyć
Po dokonaniu wyborów kliknij przycisk „Zapisz i zacznij liczyć ✓" na dole okna. Konfiguracja zostanie zapisana w Twojej przeglądarce — możesz ją zmienić w dowolnym momencie, klikając ponownie w złoty chip pod tytułem.
Bez wybranej formy opodatkowania kalkulator nie będzie mógł poprawnie wyliczyć Twojego zysku netto. Zrób to jako pierwszy krok!
1
💰
Przychody — zacznij od kursantów
▼
💵
Cena kursu (zł/kursant)
Kwota, którą płaci jeden kursant za miesiąc. Domyślnie 4 444 zł — zmień na swoją aktualną cenę.
👥
Liczba kursantów w miesiącu
Liczba kursantów ustawia się automatycznie na podstawie liczby leadów zamkniętych w sekcji „Reklama i leady".
⏱️
Liczba godzin kursu
Domyślnie 24 godziny (±2). Wpływa na obliczenie ceny za godzinę lekcji.
Liczba kursantów jest generowana automatycznie z funnela reklamowego — nie musisz jej ustawiać ręcznie.
2
👨🏫
Lektorzy — liczba i typ umowy
▼
🔢
Automatyczne dopasowanie lektorów
Kalkulator przypisuje 1 lektora na każdych 11 kursantów. Badge „auto" (złoty) informuje, że liczba jest obliczana automatycznie. Możesz ją zmienić ręcznie — wtedy badge zmieni się na czerwony „ręcznie".
📋
Szczegółowy kalkulator lektorów
Dla każdego lektora z osobna wybierz typ umowy (Do 26 lat / Zlecenie / B2B), stawkę godzinową (±5 zł) i liczbę lekcji w kursie (±2). Kalkulator automatycznie oblicza netto (na rękę), brutto (umowa) i brutto-brutto (Twój rzeczywisty koszt pracodawcy).
⚖️
Typy umów — różnica w kosztach
Do 26 lat: brak PIT, Ty płacisz ~20,5% składek pracodawcy ponad brutto. Zlecenie (26+): lektor płaci ZUS ~13,7% i PIT 12%, Ty dodajesz ~20,5%. B2B: lektor wystawia fakturę — Ty płacisz dokładnie tyle ile faktura, zero dodatkowych obciążeń.
Łączny koszt brutto-brutto wszystkich lektorów trafia automatycznie do wyników na żywo jako pozycja „Lektorzy".
3
📊
Koszty miesięczne — wszystkie wydatki
▼
🏛️
ZUS (3 550 zł)
Twoje składki ZUS jako przedsiębiorcy. Zmień jeśli masz ulgi (mały ZUS, ulga na start).
📣
Reklamy
Miesięczny budżet na marketing jest ustawiany w sekcji „Reklama i leady" i automatycznie pojawia się tutaj.
🤝
Prowizja / Współpraca
Prowizja może być liczona kwotowo (X zł × liczba kursantów) lub procentowo (X% całego przychodu). Przełącznik nad polem zmienia tryb — przy procentowym przyciski zmieniają o ±1%, przy kwotowym o ±100 zł.
📋
Podatek dochodowy (%)
Domyślnie 8,5% ryczałtu od przychodu. To pole jest powiązane z sekcją analizy Ryczałt vs Liniowy — zmiana tutaj automatycznie przelicza porównanie.
Wszystkie koszty miesięczne mają możliwość ręcznego wpisania dowolnej kwoty — pola są w pełni edytowalne.
4
📈
Wyniki na żywo — interpretacja
▼
🟡
Przychód brutto
Cena kursu × liczba kursantów. Kwota przed jakimikolwiek odliczeniami.
Zielona = zysk, czerwona = strata. To jest kwota, która faktycznie trafia do Twojej kieszeni po zapłaceniu wszystkich kosztów i podatku.
Wykres kołowy (donut) — marża
Procent w środku to marża netto — jaka część przychodu zostaje jako zysk. Im wyższy procent, tym zdrowsza działalność.
5
🎯
Symulator celu — planowanie
▼
🔢
Ile kursantów potrzebuję?
Wpisz pożądany zysk netto (±2 500 zł przyciskami). Kalkulator poda minimalną liczbę kursantów potrzebną do osiągnięcia tego celu przy bieżących kosztach i cenie kursu.
Jaka cena kursu na cel?
Ustal cel zysku i liczbę kursantów (±1 przyciskami) — kalkulator pokaże, jaką minimalną cenę kursu musisz pobierać, żeby ten zysk osiągnąć.
Domyślnie oba symulatory ustawione są na cel 25 000 zł netto/miesiąc. To dobry punkt wyjścia do planowania.
6
⚖️
Ryczałt vs Liniowy — analiza podatkowa
▼
🟡
Ryczałt 8,5%
Podatek liczony od całego przychodu — bez możliwości odliczenia kosztów. Prosty, przewidywalny.
🔵
Podatek liniowy 19%
Podatek od dochodu (przychód − koszty). Wyższa stawka procentowa, ale przy dużych kosztach może dać niższy podatek niż ryczałt.
📐
Próg kosztów — kiedy warto zmienić?
Liniowy opłaca się gdy Twoje koszty przekraczają ~55,3% przychodu. Kalkulator pokazuje dokładny próg w złotówkach i porównuje go z Twoimi obecnymi kosztami.
Werdykt podatkowy aktualizuje się automatycznie i pokazuje ile zaoszczędzisz miesięcznie i rocznie na lepszej formie opodatkowania.
7
Próg rentowności i widok roczny
▼
📍
Break-Even Point (BEP)
Minimalna liczba kursantów, przy której przychody = koszty — czyli wychodzisz na zero. Pasek postępu pokazuje gdzie jesteś teraz względem tego progu.
Widok miesięczny / roczny
Przełącznik w prawym górnym rogu tej sekcji zmienia widok na roczny (×12 miesięcy) — zobaczysz przychód, koszty, zysk i podatek w skali roku. W widoku miesięcznym widzisz tylko dane miesięczne.
🖨️
Drukuj / Zapisz jako PDF
Złoty przycisk na dole sekcji generuje profesjonalny raport A4 z pełnym rozkładem kosztów, analizą podatkową i projekcją roczną. Idealny do pokazania księgowej.
Krok 1 z 1 · Konfiguracja działalności
Wybierz rodzaj działalności i opodatkowanie
Wybór zostanie zapisany w przeglądarce
💼
Jednoosobowa działalność (JDG)
Prostsza księgowość, pełna kontrola, możliwość ryczałtu.
🏢
Spółka z o.o.
Ograniczona odpowiedzialność, często wyższe koszty stałe.
Metoda opodatkowania dla JDG
8,5%
Ryczałt ewidencjonowany
Podatek od przychodu, stawka 8,5% dla usług edukacyjnych.
19%
Podatek liniowy
Stawka 19% od dochodu (przychód minus koszty).
12/32%
Skala podatkowa
Zasady ogólne, kwota wolna od podatku.
Stawka ryczałtu
8,5%
12%
15%
3%
17%
Twój wybór zostanie zapisany. Możesz go zmienić w dowolnym momencie klikając złoty chip pod tytułem kalkulatora.
Kalkulator Rentowności
Niemiecki z Pasją · Analiza finansowa działalności
JDG · Ryczałt 8,5%
Nie wybrano formy opodatkowania. Kliknij przycisk obok, aby skonfigurować działalność.
🎓
Szczegółowy kalkulator lektorów
Stawka godzinowa · Typ umowy · Koszt dla pracodawcy
Podsumowanie kosztów wszystkich lektorów
Lektor
Typ umowy
Brutto / mies.
Netto lektora
Koszt pracodawcy
Łączny koszt pracodawcy
—
ℹ️ Stawki ZUS: Do 26 lat — brak PIT. Zlecenie (26+) — składki pracodawcy ~20,5% brutto + ZUS pracownika. B2B — faktura bez dodatkowych obciążeń.
Wynik na żywoAktualizacja: auto
Przychód brutto
0 zł
Koszty (bez podatku)
0 zł
Podatek dochodowy
0 zł
Zysk netto
0 zł
Twój miesięczny zysk netto
0 zł
📈 Zysk
Przychód—
Koszty łącznie—
Zysk netto—
Szczegółowy rozkład kosztów
ZUS—
ZUS zdrowotny—
Podatek dochodowy—
Reklamy—
Prowizja / Współpraca—
Lektorzy (koszt pracodawcy)—
Księgowość—
Subskrypcje—
Inne koszty—
SUMA KOSZTÓW—
🎯
Symulator Celu
Ile potrzebuję, żeby zarobić określoną kwotę?
🔢 Ile kursantów na cel zysku?
wynik
—kursantów / miesiąc
💵 Jaka cena kursu na cel?
wynik
—zł / kursant
⚖️
Ryczałt vs Podatek Liniowy
Kiedy warto zmienić formę opodatkowania?
✓ Lepszy teraz
Ryczałt
8,5%
Podatek od przychodu Brak możliwości odliczenia kosztów
—
podatek miesięcznie
Zysk netto po podatku
—
VS
✓ Lepszy teraz
Podatek Liniowy
19%
Podatek od dochodu Koszty uzyskania w pełni odliczalne
—
podatek miesięcznie
Zysk netto po podatku
—
🔍
Wprowadź dane
Kalkulator porówna obciążenie podatkowe obu form.
📍 Próg kosztów
—
Minimalne koszty, przy których liniowy jest korzystniejszy.
Twój wskaźnik
—
Stosunek kosztów do przychodu.
🏢
JDG vs Spółka z o.o.
Analiza rentowności
✓ Lepsza opcja
Zysk miesięczny (JDG)
—
Przychód − Koszty (bez ZUS) − Podatek
VS
✓ Lepsza opcja
Zysk miesięczny (Spółka)
—
Przychód − Koszty (bez ZUS) − CIT + Dywidenda
Rekomendacja
Wpisz dane, aby zobaczyć analizę.
⚠️ Uwaga: W przypadku Spółki z o.o. koszty ZUS nie są odliczane od zysku spółki. Pamiętaj, że jako wspólnik/prezes musisz samodzielnie zadbać o składki zdrowotne oraz oszczędności emerytalne — nie są one automatycznie opłacane przez spółkę jak w przypadku JDG.
📉
Próg Rentowności (Break-Even)
Ile kursantów potrzebujesz żeby wyjść na zero?
Widok:
—
przychód mies.
—
koszty mies.
—
zysk netto mies.
—
podatek mies.
—
przychód roczny
—
koszty roczne
—
zysk netto roczny
—
podatek roczny
—
min. kursantów
Aby pokryć wszystkie koszty miesięczne
—
przychód break-even
Minimalny przychód miesięczny
0 kursantówBEP: — kursantówTeraz: — kursantów
Projekcja roczna (×12 miesięcy)
—
przychód roczny
—
koszty roczne
—
zysk netto rocznie
—
podatek rocznie
Ta strona korzysta z ciasteczek aby świadczyć usługi na najwyższym poziomie. Dalsze korzystanie ze strony oznacza, że zgadzasz się na ich użycie.